2023년 달라진 종합 소득세율 보러가기!

종합 소득세율 표지

2023년 종합 소득세율 어떻게 달라졌을까?

정부가 소득세 부담 완화를 위해 세제개편에 나섰습니다. 이로 인해 15년 만에 소득세 하위 과표 소득세 구간과 소득세율표가 조정되었습니다.

1,400만 원 이하 구간에서는 5% 세율이 적용됩니다. 또한 이전에 15%로 적용되던 구간은 이제 4,600만 원에서 5,000만 원 이하로 변경되었습니다.

따라서 1,200만 원에서 1,400만 원까지의 구간은 이전의 15%에서 6%로 세율이 인하되었으며, 종합소득세 세율은 6%와 15%로 동일하게 적용됩니다. 이 변경된 세율은 올해 발생한 소득부터 적용됩니다. 이를 통해 세금 부담이 크게 완화될 것으로 보입니다.

종합 소득세율 변화표

과세표준은 세법에 따라 직전적으로 세액 산출의 기초가 되는 과세물건의 가액을 의미합니다. 종합소득 과세표준은 종합소득금액에서 종합소득공제 및 조특법상 소득공제를 공제한 금액으로 산정됩니다. 종합소득공제에는 인적공제, 연금보험료공제, 주택담보노후연금이자비용공제, 특별소득공제 등이 포함됩니다.

이번 소득세법 기준으로 최대 54만 원까지 절세효과를 볼 수 있습니다. 그러나 물가가 상승하면서 체감상 그렇게 큰 금액은 아니라는 소리가 많습니다.

2023년 소득세율 인하시기?

2023년에 변경된 소득세율은 2023년 이후 발생하는 소득부분부터 적용됩니다. 따라서 2023년에 신고하는 2022년 귀속의 종합소득세는 이전 세법 규정을 적용받게 됩니다.

또한, 근로자의 삭대 비과세가 월 20만 원으로 확대되는 부분도 2023년 이후 발생하는 소득부분부터 적용됩니다.

소득세 절세 방법

사업자들의 종합소득세는 사업장의 총 수입금액에 필요경비를 차감하여 계산됩니다. 이 세무기장의 판단은 직전 연도의 업종별 수입금액을 기준으로 하며, 이를 바탕으로 간편장부대상자와 복식부기의 무대상자로 구분됩니다. 만약 장부를 작성하지 않은 경우에는 추계신고도 가능하지만, 무기장가산세 등의 제약 사항이 따르게 됩니다.

사업자들은 세무기장을 반드시 맡길 필요는 없습니다. 특히 규모가 작고 인건비가 크지 않은 신규사업자인 경우에는 부가세와 소득세 신고기간을 챙기고, 매입증빙자료만 잘 받아서 보관한다면 신고기간마다 세무기장을 맡기지 않고도 진행이 가능합니다. 이렇게 하면 세무비용을 절감할 수 있습니다.

하지만 상시적인 관리와 세법 및 인건비에 대한 문의사항이 있거나 복잡한 부기 대상자인 경우, 장부를 작성하여 신고하는 것이 필요할 수 있습니다. 이 경우 규모나 사업 형태에 관계없이 세무기장을 맡기는 것이 적합합니다. 따라서 개별 상황에 맞춰서 적절한 세무처리 방법을 선택하는 것이 중요합니다.

종합소득세 환급금 조회 바로가기

종합소득세 환급금은 국세청 홈택스를 이용해서 조회할 수 있습니다.

종합소득세 환급금 조회 바로가기
국세청홈택스 홈페이지

요즘은 다양한 세무대리 앱이 많아서 종합소득세 환급금 조회 및 신고, 납부 등에 도움을 받을 수 있습니다. 그러나 수수료 없이 안전하게 셀프로 처리하고 싶다면 국세청 홈택스를 이용하는 것이 가장 좋습니다. 특히 올해부터는 모두 채움 서비스가 확대었습니다. 따라서 많은 사람들이 서비스를 이용할 수 있게 되었습니다.

채움 서비스는 신고에 필요한 자료들을 개인별로 정리하여 바로 신고할 수 있도록 도와주는 서비스로 매우 편리하다는 장점이 있지만, 몇몇 공제 대상을 놓칠 수 있다는 단점도 있습니다. 따라서 완전히 의존하기보다는 개인 상황에 맞게 적절한 방법을 선택하여 세무처리하는 것이 중요합니다.

일부 사람들은 종합소득세 환급 대상으로 나오지만, 실제로는 환수 대상이 될 수도 있습니다. 또한 개인이 직접 정보를 입력하면서도 환급 대상으로 변경되는 경우가 발생하기도 합니다. 더불어 인적공제를 추가해야 할 때 신규 생성을 하지 못해 공제를 받지 못하는 경우도 있습니다. 이런 상황에서는 경정청구를 통해 추가 항목을 요청하면 문제를 해결할 수 있습니다. 채움 서비스를 사용할 때는 꼭 국세청에 나의 세금 정보가 정확히 입력되어 있는지 확인하는 것이 중요합니다.

환급금 조회는 홈택스 홈페이지에 접속한 후 My 홈택스를 클릭하여 진행할 수 있습니다.

My 홈택스를 통해 세금 포인트와 최근 접속 일자, 그리고 5월 중 신고된 종합소득세에서 납부할 세액을 확인할 수 있습니다. 세액이 마이너스로 나오면 환급금을 받게 되며, 플러스로 나오면 2022년에 덜 낸 세금으로 세액이 환수되게 됩니다.

국세청에서는 세금 포인트 혜택에 대해 다양한 내용으로 안내하고 있습니다. 세금 포인트로는 할인 쇼핑몰 이용, 소액체납자 재산, 매각 유예, 인천국제공항 비즈니스센터 이용, 납세자 세법 교실 우선 수강, 국립중앙박물관 할인쿠폰, 국립세종수목원 및 국립백두대간 수목원 할인쿠폰, 그리고 한국무역보험공사의 국외 기업 신용조사 서비스 등이 포함됩니다.

개인적으로 저는 여행을 좋아하기 때문에 인천국제공항 비즈니스센터를 한 번 이용해보려고 합니다.

종합소득세 환급일

환급 내역을 보면 환급결정일자와 처리 상태를 확인할 수 있습니다. 국세청 알림톡으로도 문자를 받을 수 있습니다. 결정 일자는 신고 이후 보통 2~4주 정도가 소요됩니다. 지방소득세는 보통 7월 중순 이전까지 지급됩니다. 다만, 이는 개인마다 차이가 있을 수 있습니다. 너무 늦는다 싶면 관할세무서에 문의하는 것이 좋습니다.


지금까지 2024년도에 적용될 종합 소득세율과 종합소득세 환급금 조회 방법 등을 살펴봤습니다.

세법이 개정되며 6%, 15% 구간에 변동이 생겼습니다. 사실 아직까지는 큰 체감이 되지 않는게 사실입니다. 실제 내년에 부담이 얼마나 줄어들지는 기다려 봐야할 것 같습니다.

이상으로 포스팅을 마치겠습니다. 도움이 되었다면 좋겠습니다. 감사합니다.

카카오뱅크 전세자금대출 후기 및 자격조건, 한도 살펴보기

Leave a Comment